förskottsbetalning och fortnox?

[fotofyndet]

@GregerA 55576 wrote:

Vi kör i alla fall in förskottsinbetalningar på ett förskottskonto (2420), som de sedan räknas av från vid leverans. Vi har knutit förskott till ett särskilt betalsätt som är knutet till förskottskontot. Momsen redovisas alltså vid leverans, då fakturan skrivs ut. Det borde funka i alla affärssystem.

Vid betalning bokförs alltså:
D1930 100:- (bank)
K2420 100:- (förskott från kunder)

Vid leverans bokförs:
D2420 100:- (förskott från kunder)
K3010 80:- (försäljning 25% moms)
K2611 20:- (moms 25%)

Precis sådär gör vi också i samråd med vår revisor.

[GregerA]

@conny: Välkommen hit förresten. Det visar ju att din revisor anser att momsen skall redovisas när (i detta fallet) tjänsten utförts – analogt med att varan levereras.

I ehandel skickar man inte alltid ut en förskottsfaktura, utan beställningsbekräftelsen fungerar som förskottsfaktura eller betalningsuppmaning, hur man nu vill se det. Dock vet jag att en del skickar ut en proforma-faktura som man betalar i förskott mot. Vanligt vid import, och internationell handel.

Normalt betraktar man inte förskottsfakturan som en kundfordran fram tills den är betald, utan det är först när betalningen kommer in som man bokför den. Men det kan skilja något beroende på hur avtalssituationen mellan köpare och säljare ser ut.

Men åter till topic: att bokföra som jag beskrev ovan skall inte vara något problem.

[connywesth]

GregerA jag tycker det sätt du beskrev är helt Ok, för det är det sätt jag sett användas mest. Man kan ju om man vill göra det ännu enklare använda kontantfaktura som metod, men det förutsätter ju att man vet vad kunden beställer. Om det dröjer innan de bestämmer sig så måste man ju lägga upp á conto betalning och hantera det därefter, lite mer jobb men sånt är livet.

[jpimport]

hm jag kanske missar något men det jag stödjer det på är från är “Utgående moms ska redovisas när förskottsbetalningen sker. För företag som använder faktureringsmetoden ska momsen redovisas antingen när förskottsbetalningen erhålls eller när kundfakturan registreras beroende på vad som sker först.” men detta kanske inte är något absolut krav isf?

[Freddie]

Jag hade gjort enligt nedan.

STEG 1
Kunden ringer och säger att han ska beställa enligt en order men är osäker på antal, han betalar innan du levererat á 1000kr:
1930-D-1000kr
2420-K-1000kr

STEG 2
Kunden meddelar slutantal och du skickar ordern med posten, det blev 500kr mer än förskottet:
1510-D-500kr
2420-D-1000kr
2610-K-300kr
3010-K-1200kr

Kunden betalar fakturan:
1930-D-500kr
1510-K-500kr

Du registrerar slutfakturan enligt bifogad bild.
[IMG][/img]

[Strangbutiken]

Hej,

Bumpar en gammal tråd.
Vilket datum ska man använda vid förskottsbetalningen?

Låt oss säga att kunden lägger en order den 10 maj, och vi får in pengar den 11 maj och skickar varan den 12 maj.

Ska datumet för verifikationen vara när kunden la ordern den 10 maj, som står på kvittot eller ska man ange den 11 maj då betalningen mottagits?

Vid direktbetalningar anges alltid datumet som står på kvittot, därav funderingen.

Tacksam för svar!

/Max

[Stefan72]

Jag krånglar då inte mer än nödvändigt och jag kör vanlig faktura 10-20 dagar på de som ska betala i förskott. Sen skickar jag när jag fått betalt. Bokföringen blir okej och det är knappast någon som sitter och granskar fakturor mot fraktsedlar sen iallafall.

Det är väl upp till mig och kunden när varorna skickas och kunden är ju medveten att det skickas när betalning inkommit.

[Författare]

Inlägg